福建省金融工作辦公室關(guān)于印發(fā)福建省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)及盡職免責(zé)暫行管理辦法的通知

閩金管〔2019〕10號(hào)

各設(shè)區(qū)市金融辦（局），寧德市金防辦，平潭綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)經(jīng)發(fā)局:

　　為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕6號(hào)）和《福建省人民政府關(guān)于建立健全政策性融資擔(dān)保體系的若干意見(jiàn)》（閩政〔2016〕35號(hào)）精神，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和工作人員履職盡責(zé)，切實(shí)發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的作用，我辦制定了《福建省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)及盡職免責(zé)暫行管理辦法》,現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

　　福建省金融工作辦公室

　　2019年6月27日

（此件主動(dòng)公開(kāi)）

福建省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)及盡職免責(zé)暫行管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為進(jìn)一步健全和完善政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)激勵(lì)與約束機(jī)制，深化政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)改革發(fā)展，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和工作人員履職盡責(zé)，切實(shí)發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)中小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資功能和作用，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第683號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2015〕43號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕6號(hào)）和《福建省人民政府關(guān)于建立健全政策性融資擔(dān)保體系的若干意見(jiàn)》（閩政〔2016〕35號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于全省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。所稱(chēng)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是指以地方政府部門(mén)及國(guó)有企業(yè)為主出資，經(jīng)審批設(shè)立的，具有政策性功能的，不以盈利為主要目的，主要為省內(nèi)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”提供融資擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

　　第三條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持政策性功能定位，降低其盈利性考核要求，主要評(píng)價(jià)其服務(wù)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的數(shù)量、放大倍數(shù)和擔(dān)保費(fèi)率。

　　第二章 經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)

　　第四條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)指標(biāo)評(píng)價(jià)），是對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)上一個(gè)會(huì)計(jì)年度（1月1日—12月31日）經(jīng)營(yíng)情況的評(píng)價(jià)。

　　第五條 指標(biāo)評(píng)價(jià)堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、客觀公正、突出重點(diǎn)、簡(jiǎn)便易行的原則，實(shí)行評(píng)價(jià)結(jié)果與獎(jiǎng)懲掛鉤的指標(biāo)評(píng)價(jià)制度。

　　第六條 指標(biāo)評(píng)價(jià)實(shí)行百分制，指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果根據(jù)考評(píng)分值按照從高到低的順序排位，前10%且放大倍數(shù)超過(guò)當(dāng)年目標(biāo)值50%的為優(yōu)秀類(lèi)，后10%且放大倍數(shù)未完成當(dāng)年目標(biāo)值的為不合格類(lèi)，其余為合格類(lèi)。

　　第七條 指標(biāo)評(píng)價(jià)包括放大倍數(shù)、扶持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體情況、擔(dān)保費(fèi)率等（具體評(píng)價(jià)指標(biāo)及分值安排標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附表）。

　　第八條 放大倍數(shù)是指政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)期末融資擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)之比，分值50分。

　　扶持中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體情況，是指政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在上一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)提供融資性擔(dān)保的中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體數(shù)量、融資性擔(dān)保額及占比，分值30分。

　　擔(dān)保費(fèi)率是指政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小微企業(yè)融資和“三農(nóng)”融資擔(dān)保項(xiàng)目直接相關(guān)的年化擔(dān)保費(fèi)率。政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)以低收費(fèi)為經(jīng)營(yíng)原則，分值20分。

　　第九條 指標(biāo)評(píng)價(jià)程序：

　　（一）政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)年度終了后，應(yīng)于90日內(nèi)向縣級(jí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主管部門(mén)提交指標(biāo)評(píng)價(jià)材料?？h級(jí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主管部門(mén)根據(jù)監(jiān)管情況出具年度指標(biāo)評(píng)價(jià)意見(jiàn)后，由市級(jí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主管部門(mén)對(duì)轄區(qū)內(nèi)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行抽查和復(fù)核，出具復(fù)核意見(jiàn)后于每年4月30日前將指標(biāo)評(píng)價(jià)材料報(bào)送省金融辦。

　?。ǘ┦〗鹑谵k負(fù)責(zé)對(duì)各設(shè)區(qū)市、平潭綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)報(bào)送的指標(biāo)評(píng)價(jià)材料進(jìn)行復(fù)核、匯總，必要時(shí)可按一定比例委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行抽查。省金融辦負(fù)責(zé)出具指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果，并根據(jù)轄區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)指標(biāo)評(píng)價(jià)平均值對(duì)地區(qū)進(jìn)行排名。

　?。ㄈ┦〗鹑谵k將指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果抄送省財(cái)政廳，市、縣（區(qū)）政府和省再擔(dān)保公司。

　　第十條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)需提供以下材料：

　?。ㄒ唬陡＝ㄊ≌匀谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)評(píng)價(jià)評(píng)分表》。

　?。ǘ┢髽I(yè)年度經(jīng)營(yíng)報(bào)告。

　?。ㄈ┙?jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表。

　?。ㄋ模┠甓葘徲?jì)報(bào)告（由近三年無(wú)不良執(zhí)業(yè)記錄的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具）。

　　第十一條 縣級(jí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主管部門(mén)需提供合規(guī)經(jīng)營(yíng)報(bào)告和年度指標(biāo)評(píng)價(jià)意見(jiàn)；市級(jí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主管部門(mén)需提供抽查情況報(bào)告和年度指標(biāo)評(píng)價(jià)復(fù)核意見(jiàn)。

　　第十二條 指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用：

　?。ㄒ唬┲笜?biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果將作為政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)展經(jīng)營(yíng)范圍、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)推薦以及享受相關(guān)扶持政策的重要依據(jù)。

　?。ǘ┲笜?biāo)評(píng)價(jià)類(lèi)別是各級(jí)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)實(shí)施分類(lèi)分級(jí)監(jiān)管的重要依據(jù)，與監(jiān)管頻次、監(jiān)管工具選擇以及處罰尺度等掛鉤。

　?。ㄈ┲笜?biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果將推送有關(guān)部門(mén)，作為對(duì)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效評(píng)價(jià)的重要因素，與資金補(bǔ)充、薪酬待遇等掛鉤。

　?。ㄋ模┲笜?biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果為“不合格類(lèi)”的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由監(jiān)管部門(mén)牽頭有關(guān)部門(mén)予以約談。

　　第十三條 省金融辦每年5月底前，根據(jù)上年度全省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，并結(jié)合當(dāng)年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和工作任務(wù)，下達(dá)當(dāng)年的具體評(píng)價(jià)指標(biāo)。

　　第三章 盡職免責(zé)

　　第十四條 本辦法所稱(chēng)盡職免責(zé)，是指政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償及損失后，根據(jù)該機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員按照有關(guān)法律法規(guī)以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職的情況，免除其全部或部分責(zé)任，包括免除內(nèi)部考核、行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰的責(zé)任。

　　第十五條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立嚴(yán)格規(guī)范的工作檔案制度，確保具體業(yè)務(wù)流程的每個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)都有據(jù)可查、有跡可尋；要建立健全保前盡調(diào)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、審核決策機(jī)制和盡職免責(zé)等制度，界定關(guān)系人，明確盡職要求，定期或在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行評(píng)估和修訂。

　　第十六條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，采取各種有效方式和途徑，使業(yè)務(wù)人員熟悉工作職責(zé)和盡職要求，不斷提高業(yè)務(wù)工作能力。

　　第十七條 經(jīng)認(rèn)定符合以下情形的，可以減輕機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的責(zé)任：

　?。ㄒ唬┫嚓P(guān)工作人員無(wú)舞弊欺詐、違規(guī)違紀(jì)等行為，雖因工作失誤造成損失，但按公司內(nèi)部管理制度積極采取追索措施，已基本挽回?fù)p失的。

　　（二）法律、法規(guī)、規(guī)章以及國(guó)家、省政府規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

　　第十八條 經(jīng)認(rèn)定符合以下情形的，可以免除機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的責(zé)任，相關(guān)人員有過(guò)錯(cuò)的除外：

　?。ㄒ唬榫S護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)特定對(duì)象進(jìn)行政府扶持的擔(dān)保業(yè)務(wù)，依法依規(guī)辦理仍出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的。

　　（二）按照國(guó)家支持類(lèi)政策對(duì)特定行業(yè)開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，依法依規(guī)辦理仍造成損失的。

　?。ㄈ┮驀?guó)家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，出現(xiàn)行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致借款人經(jīng)營(yíng)困難而造成擔(dān)保損失的。

　?。ㄋ模┮蚬ぷ髡{(diào)整等移交的存量擔(dān)保業(yè)務(wù)，移交前已暴露風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險(xiǎn)化解及業(yè)務(wù)管理過(guò)程中無(wú)違規(guī)失職行為的；移交前未暴露風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)接管的工作人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取措施減少損失的。

　?。ㄎ澹┙杩钊诵庞昧己茫瑹o(wú)逃廢債意圖，還款期內(nèi)由于實(shí)際控制人、實(shí)際主要經(jīng)營(yíng)人等發(fā)生重大疾病、意外事故或自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е率й?、死亡、傷殘或完全喪失勞?dòng)能力，造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難或破產(chǎn)，經(jīng)追償后仍有損失的。

　?。┮蚴袌?chǎng)原因?qū)е碌郑ㄙ|(zhì)）押物自然降價(jià)等原因造成的擔(dān)保損失的。

　?。ㄆ撸┮蜃匀粸?zāi)害等不可抗力因素直接導(dǎo)致不良資產(chǎn)形成，且相關(guān)人員在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)并第一時(shí)間采取措施的。

　　（八）法律、法規(guī)、規(guī)章以及國(guó)家、省政府規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

　　第十九條 各設(shè)區(qū)市、平潭綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)主管部門(mén)可會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)一步細(xì)化本地區(qū)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職免責(zé)辦法。

　　第四章 責(zé)任追究

　　第二十條 政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)工作人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任：

　?。ㄒ唬?dān)保業(yè)務(wù)工作人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)或故意隱瞞真實(shí)情況等騙取擔(dān)保的。

　?。ǘ┰趽?dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展中違反內(nèi)部管理制度、違反程序、越權(quán)審批、違規(guī)操作的。

　?。ㄈ┰趽?dān)保業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中向企業(yè)索取或收受企業(yè)不當(dāng)利益的。

　?。ㄋ模┪窗凑找?guī)定對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地核查或評(píng)估嚴(yán)重失實(shí)，擔(dān)保金額明顯偏高的。

　?。ㄎ澹┢渌`反有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的行為。

　　第五章 附則

　　第二十一條 根據(jù)《關(guān)于做好全國(guó)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保工作通知》（財(cái)農(nóng)〔2017〕40號(hào)）設(shè)立的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)由省財(cái)政廳會(huì)同有關(guān)部門(mén)另行評(píng)價(jià)。

　　省再擔(dān)保公司的具體經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)指標(biāo)另行設(shè)置。

　　第二十二條 本辦法由省金融辦負(fù)責(zé)解釋?zhuān)杂“l(fā)之日起施行。